1. A empresa está especificada . Para reivindicar o cumprimento dos padrões GIPS, uma empresa de gerenciamento de investimentos deve definir a entidade precisa que reivindica a conformidade. Esta definição pode ser a empresa inteira, ou uma subsidiária ou divisão de uma empresa maior, desde que seja oferecida a clientes e potenciais clientes como uma entidade comercial distinta.
No contexto do GIPS, várias entidades comerciais distintas podem ser esculpidas da mesma corporação. Para reivindicar a conformidade, a entidade distinta deve:
a) ser organizado e funcionalmente segregado de outras unidades e departamentos de negócios
b) manter o poder discricionário sobre os ativos que administra, com autonomia no processo de tomada de decisão
c) ter uma mercado ou tipo de cliente distinto e / ou use um determinado processo de investimento
2. Representação justa e a divulgação completa são asseguradas.
3. Tudo incluído - No âmbito do GIPS, as empresas devem incluir todas carteiras discricionárias reais e taxas em pelo menos um composto, definido de acordo com uma estratégia e / ou objetivo similar.
4. Histórico mínimo - As empresas são obrigadas a mostrar um mínimo de cinco anos de dados de desempenho ou a mostrar dados desde o início da empresa se a empresa for mais nova.
5. Movendo-se para o Padrão de 10 anos - Uma vez que são alcançados cinco anos de dados compatíveis, é necessária uma empresa para adicionar seu desempenho anual para cada um dos próximos cinco anos no futuro, alcançando um histórico mínimo de 10 anos.
6. Metodologia / Divulgações - Os requisitos específicos são feitos pelo GIPS (dependendo do tipo de gerente e dos ativos que estão sendo gerenciados) em relação à metodologia de cálculo e as divulgações exigidas que ele deve fazer.
7. Integridade dos dados de entrada - Por exemplo, compósitos e benchmarks devem ser ex ante (criado antes do fato), não ex post (criado após o fato).
8. Disposições requeridas - Exemplos são aqueles que devem ser adotados para o cumprimento do GIPS do cliente e as disposições recomendadas que garantem melhores práticas. Ao longo do tempo, espere que certos elementos recomendados sejam necessários.
9. Divulgações adicionais / suplementares - Muitas vezes são necessárias, dependendo da situação, para alcançar os objetivos justos de representação / divulgação completa.
10. Atualizações GIPS, Orientação e Requisitos Revisados - Estes devem ser adotados prontamente, a fim de reivindicar a conformidade.
11. Para Resolver Conflitos entre a lei local e o GIPS, a apresentação deve adotar a lei local e deve divulgar esse fato.